A contabilidade para dentistas é um aspecto da gestão financeira que impacta diretamente a eficiência e a rentabilidade de um consultório odontológico.
Sabemos que gerenciar um negócio como este requer áreas de conhecimento além da prática clínica.
Afinal, é preciso ter uma estrutura de negócio lucrativa, nesse contexto ter uma contabilidade para dentistas se torna um diferencial competitivo para o seu consultório odontológico.
Em Salvador, dentistas enfrentam desafios específicos relacionados à carga tributária e à administração fiscal.
Consequentemente, torna essencial a escolha do regime tributário mais adequado e a adoção de práticas contábeis eficientes visando uma maior economia com impostos.
Desde a escolha entre atuar como autônomo ou constituir uma pessoa jurídica, até a aplicação de estratégias de redução de impostos, a gestão financeira eficaz é vital para o sucesso do consultório.
No artigo de hoje, exploraremos as diferentes formas de tributação disponíveis, discutiremos a importância da gestão financeira e dicas eficientes para pagar menos impostos.
Você não vai querer perder esse artigo, não é mesmo? Então, acompanhe a leitura conosco!
Entendendo como funciona a tributação para Dentistas
Antes de mais nada, entender a tributação para dentistas em Salvador é essencial para otimizar a carga tributária e melhorar a gestão financeira do consultório.
Primeiramente, os dentistas podem optar por atuar como autônomos ou estabelecer uma pessoa jurídica, e cada uma dessas opções tem suas particularidades e impactos fiscais.
Como autônomos, os dentistas são tributados pelo Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) e precisam pagar o INSS como contribuinte individual.
O IRPF é progressivo, ou seja, a alíquota aumenta conforme a renda do profissional, enquanto o INSS é calculado com base na contribuição mínima ou máxima.
Essa modalidade pode ser simples, mas frequentemente resulta em uma carga tributária mais alta e uma gestão financeira menos eficiente.
Por outro lado, ao optar por uma pessoa jurídica, o dentista tem à disposição três principais regimes de tributação: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
O Simples Nacional é um regime simplificado que unifica diversos tributos em uma única guia de pagamento, incluindo IRPJ, CSLL, PIS/Pasep, Cofins, ICMS e ISS.
Essa opção é vantajosa para muitos dentistas devido à sua carga tributária reduzida e à menor complexidade na gestão das obrigações fiscais.
O Lucro Presumido, por sua vez, é uma alternativa para empresas com faturamento anual de até R$78 milhões e simplifica o cálculo dos impostos ao aplicar um percentual fixo sobre o faturamento.
Esse regime gera economia com impostos para consultórios odontológicos que possuem uma margem de lucro mais elevada.
Já o Lucro Real, exige um controle rigoroso das receitas e despesas, sendo uma opção vantajosa para consultórios que possuem maiores despesas dedutíveis e margens de lucro baixas.
Benefícios da Lei simplificada de tributação
Recentemente, a Lei da Simplificação Tributária 199/23 trouxe mudanças na legislação brasileira, visando reduzir a complexidade do sistema tributário e aliviar a carga burocrática para as empresas e profissionais liberais.
Para os dentistas, essas mudanças representam uma oportunidade para simplificar as obrigações fiscais, economizar tempo e reduzir os custos associados à gestão tributária.
A redução da burocracia permite que os dentistas concentrem mais esforços no atendimento aos pacientes e menos na administração fiscal.
Consequentemente, isso resulta em uma gestão mais eficiente e em menor custo com serviços contábeis e administrativos.
A simplificação das obrigações acessórias também contribui para um ambiente mais amigável e menos oneroso, facilitando a conformidade e permitindo que os dentistas invistam mais em sua prática profissional.
Como dentistas podem economizar com impostos através da contabilidade
Para reduzir legalmente a carga tributária, os dentistas podem adotar várias estratégias práticas, como:
1. Uso do livro de caixa
Uma dica importante para profissionais autônomos é o uso do Livro Caixa, que permite o controle detalhado das receitas e despesas do consultório.
Através do Livro Caixa, é possível registrar todas as entradas e saídas de dinheiro, o que facilita a dedução de despesas operacionais e, consequentemente, reduz a base de cálculo do Imposto de Renda.
Além disso, manter um registro preciso das despesas ajuda a identificar oportunidades de economia e evitar a tributação sobre valores que não representam lucro efetivo.
2. Utilização de despesas dedutíveis
Outras estratégias incluem a revisão regular das despesas e a identificação de possíveis deduções permitidas pela legislação fiscal, como despesas com materiais e serviços utilizados na prática odontológica.
Inclua todas as despesas relacionadas à operação do consultório e certifique-se de manter todos os comprovantes e notas fiscais para registrar essas despesas corretamente.
Lembre-se que a aquisição de equipamentos e materiais utilizados no consultório pode ser deduzida no carnê-leão.
Considere fazer investimentos em equipamentos que possam trazer benefícios fiscais e melhorar a eficiência do consultório.
3. Planejamento de despesas
Planeje suas compras para aproveitar melhor as deduções!
Comprar materiais em maior quantidade ou investir em equipamentos no final do ano pode ajudar a aumentar as despesas dedutíveis em um período fiscal.
Também evite misturar despesas pessoais com as do consultório.
Mantenha contas bancárias e cartões de crédito separados para facilitar o registro e a dedução das despesas relacionadas à atividade profissional.
4. Aproveitamento de incentivos fiscais
Fique atento aos incentivos fiscais e subsídios disponíveis para profissionais da saúde e pequenas empresas.
Esses incentivos podem incluir isenções ou reduções de impostos para determinadas áreas de atuação, ou investimentos em saúde e tecnologia.
Além disso, se aplicável, aproveite programas de incentivo à saúde e ao bem-estar para reduzir custos e obter benefícios fiscais.
5. Revisão de contratos e honorários com uma contabilidade para dentistas
Revise contratos com fornecedores e prestadores de serviços para garantir que você está obtendo as melhores condições e aproveitando todas as possibilidades de dedução de despesas.
Além disso, considere revisar os honorários de serviços de contabilidade e consultoria para garantir que estão alinhados com a qualidade e a necessidade dos serviços prestados.
Às vezes, é possível negociar condições mais favoráveis.
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