Se você busca formas eficientes de reduzir Imposto de Renda e pagar menos dentro da legalidade, este guia é para você. Com planejamento e conhecimento das deduções permitidas pela Receita Federal, é possível economizar significativamente no momento da declaração. Neste artigo, você vai descobrir estratégias práticas para reduzir a base de cálculo do IR em 2025 e garantir que nenhum centavo a mais seja pago indevidamente.
Principais Estratégias para Diminuir seu Imposto de Renda
Na hora de prestar contas com a Receita Federal, cada detalhe importa. Basicamente, existem duas formas de tributação: a simples e a completa. A primeira oferece um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, com um limite de R$ 16.754,34 em 2025, de acordo com a IN 2255/2025. Já a segunda permite calcular todas as receitas e subtrair as despesas dedutíveis. Para saber qual é a melhor opção para você e otimizar a redução do seu Imposto de Renda, siga estas dicas:
Invista em Previdência Privada PGBL para Reduzir o IR
Uma excelente forma de reduzir o Imposto de Renda é investir em previdência privada, especificamente no Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL). Com o PGBL, você pode deduzir até 12% do seu rendimento tributado. Essa estratégia é especialmente vantajosa para quem possui uma renda mais alta. No entanto, é importante lembrar que esse benefício não se aplica ao Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL), que, embora não possibilite a dedução fiscal, oferece maior flexibilidade na tributação. No PGBL, o Imposto de Renda incide sobre todo o capital acumulado, enquanto no VGBL incide apenas sobre os rendimentos.
Avalie a Declaração Conjunta para Otimizar o IR
Outra estratégia importante é analisar se a declaração conjunta com o cônjuge é a opção mais vantajosa. Para tomar essa decisão, é necessário calcular o imposto nas duas modalidades, considerando todas as receitas e despesas de ambos. Em alguns casos, a soma das receitas pode tornar a declaração conjunta menos vantajosa. Portanto, faça os dois cálculos para identificar a forma que resulta no menor valor de imposto a pagar.
Declare Reformas para reduzir o Imposto de Renda no momento da venda de um imóvel
Se você realizou reformas no seu imóvel, solicite e guarde as notas fiscais, pois esses gastos podem ser relevantes. Inserir os valores gastos com reformas de um ímovel na declaração de imposto de renda pode ser um ótima estratégia para reduzir o ganho de capital, no momento da venda de um imóvel.
Declare todas as Despesas Dedutíveis reduzir o Imposto de Renda
Inserir todas as despesas dedutíveis é a principal estratégia para reduzir o imposto de renda, portanto, não se esqueça de solicitar as notas fiscais de todas as despesas dedutíveis. As principais são:
- Despesas médicas: Não há limite máximo para a dedução desses gastos. São exemplos de despesas médicas:
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- médicos;
- dentistas;
- psicólogos;
- fisioterapeutas;
- terapeutas ocupacionais;
- fonoaudiólogos;
- hospitais;
- Entre outros.
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- Despesas com educação infantil, ensino fundamental, ensino médio e educação superior: Existe um limite máximo de dedução por pessoa de R$ 3.561,50.
- Gastos com dependentes: Há um limite máximo de dedução por dependente de R$ 2.275,08.
- Pensão alimentícia: O valor estabelecido por decisão judicial, acordo homologado ou escritura pública pode ser deduzido.
Lembre-se que essas despesas só podem ser contabilizadas se você optar pela declaração completa. É fundamental que todos os gastos sejam comprovados por documentação notas fiscais ou outra documentação que comprove os gastos. Guarde todos os comprovantes por cinco anos.
Autônomos, Atenção aos gastos para deduzir do IR
Se você é trabalhador autônomo, saiba que pode reduzir o Imposto de Renda deduzindo diversas despesas relacionadas à sua atividade profissional. Gastos com telefone, internet, luz e materiais utilizados durante o expediente podem ser abatidos do seu IR.
Locadores de imóveis: Utilize o IPTU e o Condomínio para Reduzir a Base de Cálculo do IR
Proprietários de imóveis alugados que pagam o IPTU e o condomínio podem deduzir esses valores do montante recebido de aluguel. Essa dedução ajuda a diminuir a base de cálculo sobre a qual o Imposto de Renda será aplicado. No entanto, essa regra não se aplica ao pagamento de IPTU de imóveis não alugados ou pagos pelo inquilino.
Escolhendo o Melhor Modelo de Declaração para Pagar Menos Imposto de Renda
A decisão entre a declaração simples e a completa é crucial para reduzir o Imposto de Renda. A declaração completa geralmente é mais vantajosa para quem possui muitas despesas dedutíveis, como gastos médicos e com educação, além da dedução por dependente. Para saber qual modelo é o mais adequado para você, some todos os seus gastos dedutíveis. Se o valor total exceder o limite de desconto do modelo simplificado (R$ 16.754,34 em 2025), a declaração completa provavelmente será a melhor opção. O próprio programa do Imposto de Renda 2025 emitirá um alerta ao final do preenchimento, indicando a opção mais vantajosa.
Outras Dicas Valiosas para Reduzir o Imposto Devido
Além das estratégias mencionadas, existem outras formas de otimizar sua declaração e potencialmente reduzir o Imposto de Renda:
Inclua Dependentes Estrategicamente para Reduzir o IR
A inclusão de dependentes pode ser uma forma de reduzir o Imposto de Renda, especialmente quando eles não possuem renda tributável. Podem ser considerados dependentes:
- Cônjuge ou companheiro(a) com filho ou mais de cinco anos de união.
- Filhos ou enteados de até 21 anos, ou até 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico. Não há limite de idade para dependentes com deficiência que não consigam trabalhar.
- Irmãos, netos ou bisnetos com guarda judicial, nas mesmas condições de idade dos filhos.
- Pais, avós e bisavós com rendimentos tributáveis ou não inferiores a R$ 22.847,76 no ano anterior.
É importante avaliar se a inclusão de um dependente com renda tributada é vantajosa. Em alguns casos, incluir um dependente pode aumentar o seu imposto a pagar, pois os rendimentos do dependente serão somados aos seus.
