Atualmente, a contratação de médicos como Pessoa Jurídica tornou-se o modelo mais prevalente no mercado, sendo uma realidade consolidada no Brasil. Essa modalidade oferece vantagens especiais, como maior autonomia e possibilidades de otimização tributária, mas é preciso contar com o apoio de uma contabilidade para médicos PJ.
Quer conhecer melhor as vantagens disso? Então, acompanhe o texto, e confira como os médicos PJ podem organizar suas finanças e economizar com impostos!
Quais os regimes de tributação para médicos PJ?
Em primeiro lugar é importante compreender que a base para reduzir a carga tributária de qualquer pessoa jurídica é o planejamento tributário. Por isso, para os médicos da PJ, analisar cuidadosamente os regimes tributários disponíveis são um passo fundamental, para que seja possível escolher aquele que melhor se ajusta ao perfil.
O Simples Nacional é geralmente o mais indicado para médicos, oferecendo alíquotas reduzidas e um sistema de arrecadação unificado.
No entanto, os médicos com faturamento elevado podem se beneficiar do Lucro Presumido, dependendo das características financeiras do negócio. Nesse regime, a tributação é calculada sobre uma base presumida de lucro, que, em regra geral, é de 32% do faturamento para serviços médicos.
Vale ressaltar que o Lucro Real, embora mais complexo, pode ser vantajoso em situações específicas, como quando há custos operacionais elevados. Uma grande vantagem nesse regime é a possibilidade de deduções amplas, que podem gerar economia tributária quando o lucro efetivo é menor do que a presunção do Lucro Presumido.
Como gerar economia tributária na minha PJ?
A economia tributária para os médicos que são pessoas jurídica depende da implementação de práticas inteligentes, que vão além da escolha do regime tributário.
O primeiro passo é desenvolver um planejamento tributário detalhado, considerando as especificidades do faturamento mensal e das despesas operacionais. Com esse planejamento, é possível identificar oportunidades para reduzir a carga tributária de forma legal e eficiente.
Além disso, separamos algumas dicas estratégicas para te ajudar nessa jornada! Confira a seguir:
Utilize o Fator-R para economizar
Uma das estratégias mais eficazes é o uso do Fator-R , uma ferramenta essencial para quem está no Simples Nacional, sendo que essa transição pode gerar uma economia substancial nos impostos pagos.
Esse cálculo permite que empresas enquadradas no Anexo V, normalmente sujeitas a alíquotas mais altas, sejam reclassificadas no Anexo III. Entretanto, para isso acontecer é necessário que o percentual de gastos com folha de pagamento atinja ou ultrapasse 28% do faturamento.
Mantenha uma rotina de controle fiscal
Outra prática importante é manter uma rotina de controle sobre as obrigações fiscais, algo que apesar de ser extremamente necessário, pode demandar um certo trabalho.
Esse processo inclui realizar o pagamento de tributos dentro do prazo e garantir que a classificação das atividades seja correta no momento da abertura da empresa. Além disso, é importante lembrar que a escolha do código de atividade (CNAE) adequado evita custos adicionais decorrentes de fiscalizações ou ajustes posteriores.
Faça uma organização efetiva
A separação das finanças pessoais das empresas é essencial para facilitar a organização contábil. A utilização de uma conta bancária específica para o PJ permite maior clareza sobre entradas e saídas financeiras, o que auxilia no cálculo preciso dos tributos e evita retrabalhos com correções contábeis.
Evite sonegações e omissões fiscais
É indispensável que as sonegações ou omissões fiscais sejam evitadas para que seja realizada uma economia efetiva.
Assim, utilizar um registrador de todos os rendimentos, mesmo aqueles sem emissão de nota fiscal solicitada, garante transparência e reduz riscos de multas ou penalidades por parte da Receita Federal.
Procure ajuda de um especialista
Por fim, conte com uma contabilidade especializada para controlar mudanças na legislação fiscal e identificar novas oportunidades de economia tributária.
Contadores experientes podem informar ajustes na gestão financeira que maximizam os lucros sem comprometer a legalidade. Essas práticas, combinadas, criam um ambiente fiscal seguro e altamente otimizado para médicos PJ.
Pró-labore e distribuição de lucros: estratégias para economizar
Uma das principais vantagens para médicos PJ é a flexibilidade na composição de suas retiradas financeiras, utilizando pró-labore e distribuição de lucros.
Por sua vez, o pró-labore é uma remuneração obrigatória pelos serviços prestados e está sujeita ao INSS e, em alguns casos, ao IRRF.
Já a distribuição de lucros, desde que devidamente contabilizada, é isenta de imposto de renda para o sócio, representando uma excelente forma de redução dos encargos fiscais. Para isso, é fundamental estabelecer um pró-labore adequado, que cubra as obrigações previdenciárias mínimas, e destinar o restante como lucro.
Essa prática, além de ser legal, garante economia e permite que o médico tenha maior controle sobre suas finanças pessoais e empresariais. Contudo, apenas com uma manutenção de registros precisos e atualizados se garante a segurança de uma organização financeira e contabilística rigorosa.
Conheça melhor as vantagens de uma contabilidade especializada para médicos PJ
A contratação de uma contabilidade especializada é um investimento essencial para médicos PJ que buscam economia tributária e eficiência na gestão do consultório ou clínica.
Sendo uma profissão que requer uma intensa dedicação, ter uma contabilidade especializada para cuidar da burocracia tributária é uma estratégia muito utilizada por médicos.
Em vez de perder uma grande quantidade de tempo com papeladas e cálculos, o médico PJ pode contar com uma equipe especializada no assunto. Isso permite que esse tempo seja investido na prestação de serviços, como o atendimento de consultas e realização de procedimentos, que na maioria das vezes é mais lucrativo para o médico.
Ao contratar um contador experiente no setor da saúde, o médico pode contar com os seguintes benefícios oferecidos:
- Planejamento tributário personalizado: Ajustando o enquadramento fiscal e aplicando estratégias como o Fator-R para reduzir a alíquota de impostos.
- Organização documental: Garantindo que todas as notas fiscais, recibos e declarações em ordem, facilitando a comprovação de despesas e o cumprimento das obrigações fiscais.
- Monitoramento do fluxo de caixa: Acompanhando entradas e saídas financeiras para evitar problemas com caixa negativa e investimentos planejados.
- Regularidade fiscal: Evitando multas e prejuízos por atraso ou erro nas declarações, que podem comprometer a saúde financeira do negócio.
Invista seu tempo no que importa: conheça a Almeida & Oliveira Contabilidade!
Para quase todo médico o tempo é o bem mais precioso de sua carreira, já que ele é um dos fatores que mais impactam no rendimento mensal do profissional. Em outras palavras, perder tempo com papeladas e burocracia tributária é literalmente perder dinheiro!
Pensando em auxiliar nisso, a Almeida & Oliveira Contabilidade oferece soluções personalizadas e suporte especializado em contabilidade médica. Contamos com uma equipe que oferece um serviço especializado na área de saúde com experiência em otimizar os processos contábeis desses profissionais.
Com a nossa ajuda, você poderá focar no que realmente importa: cuidar de seus pacientes enquanto garantimos que suas finanças estejam seguras e otimizadas. Entre em contato conosco e descubra como podemos transformar a gestão do seu consultório!
